內控循環機制八個環節

1、薪工循環（本循環制度基本建立）(1）人力資源規劃（年度規劃、人員供需預測、年度預算、編制及工作分析）

(2）招聘管理

(3）任用管理（考勤、培訓、績效、獎懲、異動管理）

(4）薪酬、福利管理

(5）解除勞動關係管理。

2、生產循環。

(1）生管計劃管理

(2）倉儲管理（物控）

(3）生產管理

(4）質量管理

(5）設備養護及安全衞生規範

(6）生產成本管理。

3、固定資產管理辦法（類別、取得、驗收、保管、異動、盤點、投保、保養維修管理）。

4、系統軟件運用及電子資料管理循環

(1）硬件及系統軟件之購置使用及維護控制作業

(2）系統復原計書制度及測試程序之控制

(3）系統開發及程序修改控制作業

(4）電子文件資料編制作業

(5）程序及資料存取、輸出及處理控制作業

(6）檔案及設備安全控制作業。

5、採購及付款循環

(1）採購管理（請購、採購（進口物料）)

(2）驗收管理

(3）付款作業

6、銷貨及收款循環

(1）訂單處理辦法(2）交貨管理程序

(3）客訴處理程序

(4）收款管理辦法

7、投資循環

8、融資循環