现金流管理思路和方法

1、做好现金流规划

良好的现金流规划，可以在灾难来临前给你敲响警钟。现金流规划是现金流管理的重要内容，尤其是中小民企资金筹集能力弱，更应重视这一项工作。一般来说，要做好下一季度、下一年的现金流规划，不过如果企业欠稳定，则甚至要做好下一星期的规划。做好规划，切忌主观臆想，应很据企业对预期支出的掌控能力、过往客户的支付情况、经销商的耐性等客观因素进行考虑。

2、催收应收账款

如果产品一生产出来就能收到回款，那企业就不用担心现金流问题了。但是实际上，这是不可能的。重视应收回款的收回，是改善现金流的重要之举。企业应该要建立健全催收制度，从出货开始就紧抓催收，必要时可以通过诉讼等手段，解决对方逾期未付的问题。此外，企业还要加强责任管理，将收款工作交给专门人员负责，并进行绩效考核。

3、加强存货管理

企业为了不损失赚钱的机会，通常存有货物，以免引起生产销售中断。这原本无可厚非，但是要警惕的是，存货过多，就会造成资金积压，使利息支出和仓储费用等增加，而企业偿债能力减弱，甚至会使企业承担存货降价或损耗等风险。所以，企业应该要遵循“以销定产，合理安排”的原则，根据市场及时调整采购量、扩大销售量，有效管理库存。

4、多元化融资

多元化的融资渠道，可以给企业带来充盈的现金流，减少现金流断裂的风险。融资方式包括向银行借款、发行股票、变卖短期投资、利用国家的政策空隙出售闲置资产等。选择融资方式时，应注意对比，将融资成本降到最低。

5、加强财务管理人管理现金的意识

现金流能否被有效合理管理，很大程度取决于财务管理人。所以，财务管理人一定要通过学习，不断提高现金流管理的能力，比如参加系统性的现金流财务管理课程等